Este estudio analiza el impacto de la volatilidad futura de la tasa de cambio en las importaciones de las PYMES y evalúa la viabilidad del uso de contratos Forward como mecanismo de cobertura. Para ello, se evalúan negociaciones de contratos forward a 30, 60 y 90 días, considerando escenarios en los que el 5%, 7,5%, 10% e hipotéticamente el 100% del total de las PYME hacen uso de esta cobertura. La investigación resalta la importancia de las empresas PYME en el tejido empresarial colombiano y aborda como la incertidumbre de la tasa representativa de mercado (TRM) afecta su planeación financiera y limita su capacidad de inversión a largo plazo. A través de simulaciones futuras de la TRM entre 1 de enero del 2025 y el 31 de diciembre del 2025, se evalúa el impacto del uso de estos derivados en el total de importaciones pronosticadas y se examina los posibles beneficios en las utilidades de una empresa PYME promedio. Los resultados indican una pequeña tendencia alcista de la TRM hacia el futuro y aunque los pronósticos del uso de coberturas muestran pérdidas en los escenarios que pueden ser reales (5%, 7,5% y 10%), las perdidas disminuyen a medida que más empresas usan cobertura, particularmente con contratos 30 días, que incluso pueden generar ganancias en el escenario hipotético de una adopción al 100%. Demostración de la viabilidad de esta estrategia para reducir pérdidas, alcanzar niveles óptimos de rentabilidad, e incluso generar ganancias bajo ciertas condiciones de mercado.