El fenomeno del lavado de activos o blanqueo de capitales es motivo de preocupacion para los gobiernos, empresarios, inversionistas y en general para los actores economicos, pues una operacion de esta naturaleza produce severos efectos legales, economicos y reputacionales, como la frecuente incorporacion en la llamada “Lista Clinton”. En el proceso de lavado de activos, la delincuencia busca conducir recursos de origen ilicito al circulo economico legal valiendose de personas juridicas o naturales que actuan en el mundo de los negocios. Por esta razon, se hace imperioso conocer quien es la otra parte, y crear buenas practicas mercantiles que incluyan mecanismos de autoproteccion y sistemas de prevencion al interior de las organizaciones, asi no exista la obligacion legal de hacerlo. La finalidad de este libro es entregarle a los empresarios, cualquiera que sea su actividad economica, a los abogados y contadores una herramienta que les permita entender el fenomeno del lavado de activos y la financiacion del terrorismo, sus consecuencias, la medicion de los riesgos asociados, las metodologias para su prevencion y la adopcion de politicas con ese fin, asi como darles a conocer la regulacion nacional e internacional en la materia.